Obligatorisch oder optional? Wann ist eine erweiterte Sorgfaltspflicht bei der Einhaltung von Sanktionen anzuwenden?
Für die Einhaltung der Vorschriften ist es wichtig zu wissen, wann eine verstärkte Sorgfaltspflicht obligatorisch ist und wann sie eine optionale Ergänzung zur Sanktionsprüfung darstellt. In Ländern mit hohem Risiko, bei politisch exponierten Personen (PEP) oder bei ungewöhnlichen Transaktionen ist eine erweiterte Sorgfaltspflicht obligatorisch.
Wenn man weiß, wann eine verstärkte Sorgfaltspflicht obligatorisch ist und wann sie eine optionale Ergänzung zur Sanktionsprüfung darstellt, lassen sich die Risiken über die Sanktionsprüfung hinaus weiter verringern. In diesem Artikel werden die spezifischen Auslöser und die besten Praktiken für eine nahtlose Einhaltung der Vorschriften beschrieben.
Wichtigste Erkenntnisse
Die erweiterte Sorgfaltspflicht (Enhanced Due Diligence, EDD) ist für die Beurteilung von Hochrisikokunden unerlässlich und unterscheidet sich von der normalen Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (Customer Due Diligence, CDD), da sie detailliertere Informationen und eine laufende Überwachung erfordert.
Wie in der Vierten Anti-Money Laundering dargelegt, ist die EDD in bestimmten Fällen obligatorisch, z. B. bei Beziehungen zu Ländern mit hohem Risiko, bei Geschäften mit politisch exponierten Personen (PEP) und bei ungewöhnlichen Kundenumständen.
Durch die Kombination von EDD und Sanktionsprüfung wird die Einhaltung der Vorschriften verbessert, die Zahl der Fehlalarme verringert und die Risikobewertung verbessert, während eine solide Dokumentation und der Einsatz fortschrittlicher Technologien für eine wirksame Umsetzung entscheidend sind.
Verständnis der erweiterten Sorgfaltspflicht (EDD - Enhanced Due Diligence)
Bei der verstärkten Sorgfaltspflicht (EDD) handelt es sich um eine eingehendere Untersuchung zur Beurteilung von Kunden, bei denen ein höheres Risiko für Finanzkriminalität besteht. Im Gegensatz zur standardmäßigen Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (Customer Due Diligence, CDD), bei der eine allgemeine Risikobewertung vorgenommen wird, beinhaltet die EDD eine sorgfältige Prüfung von Hochrisikokunden, die zusätzliche Informationen und eine laufende Überwachung erfordert.
Die EDD ist Teil des umfassenderen Rahmens für die Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden und ist für die Einhaltung der Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche unerlässlich. Der Hauptunterschied zwischen der erweiterten Sorgfaltspflicht (Enhanced Due Diligence, EDD) und der standardmäßigen Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (Customer Due Diligence, CDD) besteht darin, dass die EDD speziell für Hochrisikokunden konzipiert ist und zusätzliche Informationen erfordert. Die EDD konzentriert sich auf die Identifizierung spezifischer Risikofaktoren, die mit Hochrisikokunden verbunden sind, und wendet eine genauere Prüfung an als die Standard-Due-Diligence.
Die verstärkte Sorgfaltspflicht erfordert eine kontinuierliche Überwachung von Kundentransaktionen, um Veränderungen im Risikoprofil zu erkennen, insbesondere bei Kunden mit komplexen Eigentumsverhältnissen oder bei politisch exponierten Personen (PEPs). Wirksame Verfahren zur verstärkten Sorgfaltspflicht helfen Unternehmen, Vertrauen aufzubauen und ihren Ruf zu schützen.
Die verstärkte Sorgfaltspflicht erfordert eine kontinuierliche Überwachung von Kundentransaktionen, um Veränderungen im Risikoprofil zu erkennen, insbesondere bei Kunden mit komplexen Eigentumsverhältnissen oder bei politisch exponierten Personen (PEPs). Wirksame Verfahren zur verstärkten Sorgfaltspflicht helfen Unternehmen, Vertrauen aufzubauen und ihren Ruf zu schützen.
EDD liefert die für ein effektives Risikomanagement erforderlichen fundierten Nachweise und präzisen Informationen und hilft so, Hochrisikosituationen zu vermeiden, die zu Geldstrafen und Compliance-Problemen führen können. Sie gewährleistet eine gründliche Prüfung von Hochrisikokunden in Übereinstimmung mit den AML-Vorschriften.
Die verstärkte Sorgfaltspflicht ist mehr als eine gesetzliche Vorschrift; sie ist ein strategisches Instrument zur Eindämmung von Finanzkriminalität und zum Schutz der Unternehmensintegrität. Als Nächstes werden wir untersuchen, wann EDD obligatorisch wird und welche spezifischen Indikatoren ihre Anwendung erforderlich machen.
Wann wird eine verstärkte Sorgfaltspflicht obligatorisch?
EDD ist für Geschäftsbeziehungen mit Hochrisikoländern erforderlich, wie in der Vierten Anti-Money Laundering (4AMLD) festgelegt. Länder mit unzureichenden Anti-Geldwäsche-Rahmenbedingungen oder hohen Korruptionsraten, wie Syrien, Nordkorea und Pakistan, werden als Hochrisikoländer eingestuft und erfordern eine verstärkte Sorgfaltspflicht für Kunden aus Hochrisikoländern.
Bei Transaktionen mit politisch exponierten Personen (PEPs) ist die Sorgfaltspflicht aufgrund des erhöhten Korruptions- und Geldwäscherisikos besonders wichtig. Laut FATF handelt es sich bei PEPs um Hochrisikokunden, die eine verstärkte Sorgfaltspflicht erfordern. Finanzinstitute müssen EDD-Maßnahmen auf Kunden anwenden, die sich in ungewöhnlichen Situationen befinden, wie z. B. gebietsfremde Kunden oder Kunden, die unter Wirtschaftssanktionen stehen.
Kunden mit hohem Risiko, seien es natürliche oder juristische Personen, stellen ein erhöhtes Risiko für Finanzkriminalität oder Verstöße gegen Vorschriften dar und erfordern daher eine verstärkte Sorgfaltspflicht. Das Vierte Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche (4AMLD) umreißt die Anforderungen an die verstärkte Sorgfaltspflicht in Hochrisikoländern, insbesondere für Szenarien mit Hochrisikokunden.
Finanzinstitute müssen bei Geschäften mit risikoreichen Ländern unabhängige Rechtsberatung in Anspruch nehmen, um die Einhaltung der lokalen Vorschriften zu gewährleisten, mögliche Fallstricke zu vermeiden und einen soliden Compliance-Rahmen aufrechtzuerhalten. Um versteckte Risiken aufzudecken, ist eine gründliche Untersuchung der wirtschaftlichen Eigentümer von juristischen Personen erforderlich.
EDD ist keine Einheitslösung für alle. Sie wird unter bestimmten Umständen obligatorisch, z. B. im Umgang mit risikoreichen Rechtsordnungen, PEPs und ungewöhnlichen Kundenumständen. Das Verständnis dieser Auslöser ist entscheidend für die Einhaltung der Vorschriften und die Minderung von Risiken.
Alle Finanzunternehmen müssen die AML-Anforderungen erfüllen und erforderlichenfalls EDD anwenden.
Hochrisiko-Indikatoren, die eine obligatorische EDD erfordern
Die Identifizierung von Hochrisikoindikatoren ist entscheidend für die Feststellung, wann eine verstärkte Sorgfaltspflicht (EDD) erforderlich ist. Die Eigentümerschaft durch bestimmte Personen oder komplexe Eigentumsverhältnisse können auf ein Sanktionsrisiko hinweisen. Verborgene Eigentumsstrukturen können auf eine mögliche Verschleierung von Finanztransaktionen hinweisen, was weitere Untersuchungen erforderlich macht.
Negative Ergebnisse von Reputationsbewertungen deuten darauf hin, dass das Unternehmen zu risikoreich für geschäftliche Engagements ist. Negative Medienprüfungen können dazu beitragen, Reputationsrisiken aufzudecken, was die Notwendigkeit einer verstärkten Sorgfaltsprüfung und Risikobewertung erhöhen kann.
Unklarheiten über Zahlungsquellen können auf eine mögliche Umgehung von Sanktionen und kriminelle Aktivitäten hindeuten. Techniken wie Anonymität und die Einschaltung von Mittelsmännern werden häufig eingesetzt, um die Beteiligung von benannten Personen zu verschleiern. Luxusgüter sind besonders anfällig für die Umgehung von Sanktionen, was auf die Notwendigkeit einer verstärkten Sorgfaltspflicht und Wachsamkeit gegenüber Terrorismusfinanzierung hinweist.
Änderungen der Zahlungsmodalitäten können auf Versuche hindeuten, Handelssanktionen zu umgehen. Bewegungen von hochwertigen Vermögenswerten im Zusammenhang mit benannten Personen und Offshore-Fondsauszahlungen deuten auf die Umgehung von Sanktionen im Rahmen des Sanktionsregimes hin. Mehrere Risikofaktoren erhöhen die Wahrscheinlichkeit einschlägiger Sanktionsverstöße erheblich.
Hochrisikoindikatoren wie komplexe Eigentümerstrukturen, ein negativer Ruf und unklare Zahlungsquellen sind entscheidend für die Feststellung der Notwendigkeit einer EDD. Die Identifizierung und Behandlung dieser damit verbundenen Risiken und Risikofaktoren hilft den Finanzinstituten, die Einhaltung der Vorschriften zu gewährleisten, potenzielle Finanzkriminalität abzuschwächen und das Risikoprofil zu bewerten.
Regulierungsbehörden wie die FATF empfehlen die Einführung einer EDD für Geschäftsbeziehungen mit höherem Risiko.
Gesetzliche Verpflichtungen und regulatorische Anforderungen
Die EDD verlangt von den Finanzinstituten eine gründliche Dokumentation ihrer Prozesse, einschließlich der Überprüfung der Herkunft der Mittel. Eine unzureichende EDD kann erhebliche rechtliche Konsequenzen nach sich ziehen, darunter saftige Geldstrafen und eine verstärkte aufsichtsrechtliche Kontrolle.
Im Jahr 2021 sahen sich Finanzinstitute aufgrund von Verstößen gegen die Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden mit Geldbußen in Höhe von fast 1 Milliarde US-Dollar konfrontiert. Die Nichteinhaltung von EDD-Verfahren kann für die Institute mit hohen Geldstrafen und Reputationsschäden verbunden sein.
Die Einhaltung der aufsichtsrechtlichen Vorschriften ist für Finanzinstitute unerlässlich, um die Einhaltung der Vorschriften zu gewährleisten und rechtliche Konsequenzen zu vermeiden. Dies beinhaltet die Umsetzung umfassender EDD-Maßnahmen und die Führung genauer Aufzeichnungen über alle Due-Diligence-Aktivitäten und Sorgfaltspflichtverfahren. Es sollten Überwachungsverfahren vorhanden sein, um verdächtige Aktivitäten zu erkennen und zu melden und so die Einhaltung der AML-Vorschriften zu gewährleisten.
Die Strafverfolgungsbehörden setzen die Einhaltung der Vorschriften durch und untersuchen potenzielle Finanzstraftaten, einschließlich der Möglichkeit einer Durchsetzungsmaßnahme im Rahmen des Kriminalitätsgesetzes. Die Finanzinstitute müssen mit diesen Behörden zusammenarbeiten und bei Bedarf einschlägige Unterlagen vorlegen. Die Leitlinien der Financial Action Task Force bilden einen wichtigen Rahmen für die Umsetzung wirksamer EDD-Maßnahmen innerhalb des Finanzsystems, einschließlich der Umsetzung von Finanzsanktionen.
Die rechtlichen Verpflichtungen und regulatorischen Anforderungen im Zusammenhang mit EDD sind streng und müssen sorgfältig befolgt werden, einschließlich der einschlägigen Rechtsvorschriften und Meldepflichten. Eine sorgfältige Dokumentation und die Zusammenarbeit mit den Strafverfolgungsbehörden gewährleisten die Einhaltung der Vorschriften und verringern potenzielle Finanzstraftaten.
Die wirksame Anwendung und Durchsetzung von Finanzsanktionen schützt die Integrität des Finanzsystems.
Optionaler EDD ergänzend zum Sanktionsscreening
Eine optionale EDD kann die Verfahren zur Überprüfung von Sanktionen ergänzen, indem sie potenzielle Risiken identifiziert und abmildert. Einige Einrichtungen können Offshore-Konten nutzen, um Sanktionen zu umgehen, was die Notwendigkeit robuster EDD-Maßnahmen unterstreicht.
Zu den risikoreicheren Transaktionen, die von einer zusätzlichen Sorgfaltsprüfung profitieren können, gehören der Kauf von Luxusgütern, die Finanzierung von Bildung und die Erbringung von Transportdienstleistungen. Unternehmen, die grenzüberschreitende Dienstleistungen erbringen, insbesondere solche, die mit risikoreichen Ländern wie Wohltätigkeitsorganisationen verbunden sind, sind mit einem erhöhten Sanktionsrisiko konfrontiert, das durch eine optionale EDD gemindert werden kann.
Die regelmäßige Überprüfung von Kundenlisten und die Gewährleistung einer kontinuierlichen Sicherheit bei der Vertretung von Kunden verbessert die Einhaltung der Vorschriften und minimiert das mit Sanktionen verbundene Reputationsrisiko. Edelmetalle, Edelsteine und Kulturgüter sind besonders anfällig für die Umgehung von Sanktionen und erfordern eine gründliche optionale EDD-Praxis.
Die Verwaltung von Kunden mit einem investierbaren Vermögen von 30 Millionen Dollar oder mehr ist ein erschwerender Faktor bei der Bewertung des Sanktionsrisikos und unterstreicht die Notwendigkeit einer optionalen EDD. Die Identifizierung von Hochrisikotransaktionen und die Anwendung zusätzlicher Sorgfaltspflichtmaßnahmen verbessert den Rahmen für die Einhaltung von Sanktionen durch Finanzinstitute.
Die fakultative Sorgfaltspflicht dient als ergänzende Maßnahme zur Verstärkung der Sanktionsprüfungsverfahren. Durch die Identifizierung von Hochrisikotransaktionen und die Anwendung zusätzlicher Sorgfaltsmaßnahmen wird der Rahmen für die Einhaltung von Sanktionen verbessert und potenzielle Risiken werden gemindert.
Vorteile der Kombination von EDD und Sanktionsscreening
Die Kombination von EDD und Sanktionsprüfung bietet zahlreiche Vorteile. EDD stärkt die Einhaltung der AML-Vorschriften durch zusätzliche Kontrollmaßnahmen und eine gründliche Überwachung von Hochrisikotransaktionen. Dieser integrierte Ansatz gewährleistet eine umfassende Risikobewertung und verringert die Wahrscheinlichkeit von Finanzkriminalität.
Hochentwickelte Algorithmen in RegTech-Lösungen verbessern die Genauigkeit und Zuverlässigkeit und verringern menschliche Fehler im EDD-Prozess. Diese Lösungen sammeln Daten aus verschiedenen Quellen, einschließlich öffentlicher Datenbanken und sozialer Medien, für einen umfassenden fortschrittlichen Risikobewertungsprozess. Der Einsatz von Technologie verbessert die Compliance-Maßnahmen und mindert potenzielle Risiken für Finanzinstitute.
Die Integration der EDD in das Sanktionsscreening trägt dazu bei, falsch-positive Alarme zu reduzieren und die Effizienz der Compliance-Prozesse zu verbessern. Dadurch wird sichergestellt, dass sich die Finanzinstitute auf echte Risiken konzentrieren, anstatt Ressourcen für Fehlalarme zu verschwenden. Fortschrittliche Technologien erhöhen die Effektivität dieser Integration weiter.
Die Kombination von EDD und Sanktionsprüfung bietet einen soliden Rahmen für das Risikomanagement und die Einhaltung von Vorschriften. Der Einsatz fortschrittlicher Technologien und umfassender Kontrollmaßnahmen hilft Finanzinstituten, sich vor Finanzkriminalität und Verstößen gegen Vorschriften zu schützen.
Finanzielle Sanktionen gelten nicht nur für Einzelpersonen, sondern auch für Unternehmen und Einrichtungen, die von den benannten Personen kontrolliert werden.
Bewährte Praktiken für die Umsetzung von EDD
Eine wirksame Umsetzung der EDD erfordert einen risikobasierten Ansatz, bei dem alle Aspekte der vorgeschlagenen Geschäftstätigkeiten bewertet werden, um die Sorgfaltspflicht zu verbessern. Für eine wirksame EDD ist es notwendig, zusätzliche Kundeninformationen von Hochrisikokunden zu sammeln.
Die Analyse der Herkunft der Gelder und des endgültigen wirtschaftlichen Eigentums ist von entscheidender Bedeutung. Regelmäßige Aktualisierungen und die laufende Überwachung von Kundenprofilen gewährleisten die Einhaltung von AML-Vorschriften und EDD-Anforderungen. Durch die Integration von EDD und Sanktionsprüfung können falsch-positive Alarme deutlich reduziert und die Effizienz des Compliance-Prozesses verbessert werden.
Die Verwendung einer Sorgfaltspflicht-Checkliste zur Vereinfachung des EDD-Prozesses kann die Einhaltung der Vorschriften und die Handhabung von Dokumenten verbessern. Die Umsetzung dieser bewährten Verfahren gewährleistet einen soliden Compliance-Rahmen und mindert potenzielle Risiken für Finanzinstitute.
Bewährte Praktiken für die Umsetzung der EDD umfassen einen umfassenden Ansatz für die Risikobewertung, die Datenerfassung und die laufende Überwachung. Die Befolgung dieser Leitlinien verbessert die Compliance-Maßnahmen und schützt die Finanzinstitute vor potenziellen Finanzdelikten.
Fallstudien: Obligatorische vs. fakultative EDD
Die Ergebnisse optionaler EDD-Anwendungen können sehr unterschiedlich ausfallen. Einige Unternehmen decken verdächtige Aktivitäten auf, während andere möglicherweise kritische Warnzeichen übersehen. Erweiterte Due-Diligence-Verfahren können Kunden frustrieren, insbesondere in schnelllebigen Branchen, in denen Bequemlichkeit Vorrang hat.
In einer Fallstudie geht es um ein Finanzinstitut, das bei einem Hochrisikokunden aus einem sanktionierten Land ein obligatorisches EDD anwandte. Die verstärkte Prüfung deckte mehrere rote Fahnen auf, was zur Beendigung der Geschäftsbeziehung und zur Verhinderung potenzieller Finanzstraftaten führte. Ein anderes Institut, das sich für eine fakultative EDD entschied, versäumte es dagegen, verdächtige Aktivitäten zu erkennen, was zu behördlichen Strafen und Reputationsschäden führte.
Diese gegensätzlichen Szenarien zeigen, wie wichtig es ist, die EDD angemessen anzuwenden. Während die obligatorische EDD unter bestimmten Umständen vorgeschrieben ist, kann die fakultative EDD als zusätzlicher Schutz zur Verbesserung der Compliance-Maßnahmen dienen. Wenn die Finanzinstitute aus diesen Fallstudien lernen, können sie die Auswirkungen der EDD besser verstehen und fundierte Entscheidungen treffen.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass die Fallstudien wertvolle Einblicke in die Anwendung der obligatorischen und fakultativen EDD bieten. Wenn die Finanzinstitute die Ergebnisse und die daraus gezogenen Lehren verstehen, können sie ihre Compliance-Maßnahmen verbessern und potenzielle Risiken mindern.
Herausforderungen bei der Durchführung von EDD
Die Analyse komplizierter Eigentumsstrukturen kann eine Herausforderung sein, da ausgeklügelte Netzwerke der Finanzkriminalität diese oft nutzen, um wirtschaftliche Eigentümer zu verschleiern. Die Einführung von RegTech kann den Zeit- und Ressourcenaufwand für die Durchführung von Due-Diligence-Prüfungen erheblich verringern, birgt aber auch eine Reihe von Herausforderungen.
Automatisierte Reporting-Tools ermöglichen eine kontinuierliche Überwachung von Veränderungen in den Risikoprofilen und helfen den Finanzinstituten, die AML-Compliance-Vorschriften einzuhalten. Die Verwaltung großer Datenmengen stellt jedoch nach wie vor eine große Herausforderung dar, was dazu führen kann, dass wichtige rote Flaggen nicht erkannt werden.
Die Bestimmung der Eigentumsverhältnisse im Rahmen der verstärkten Sorgfaltspflicht (Enhanced Due Diligence, EDD) kann eine Herausforderung sein, da sie oft nicht nur auf dem Aktienbesitz oder der Besetzung von Rollen beruht. Eine benannte Person sollte die Möglichkeiten und Grenzen der Systeme, die sie für die EDD verwendet, kennen, um eine effektive Umsetzung zu gewährleisten.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass die Technologie zwar bei der Durchführung von EDD helfen kann, die Finanzinstitute sich jedoch der wichtigsten Herausforderungen bewusst sein müssen. Indem sie diese Herausforderungen verstehen und wirksame Lösungen implementieren, können die Institute ihre Compliance-Maßnahmen verbessern und potenzielle Risiken mindern.
Wie man die Technologie für EDD nutzt
RegTech nutzt Technologien wie künstliche Intelligenz und maschinelles Lernen, um die Sorgfaltsprüfungsverfahren zu verbessern. Diese Lösungen stärken AML-Programme und schützen vor Finanzkriminalität. Zu den wichtigsten Tools, die für die erweiterte Sorgfaltspflicht integriert werden, gehören die KI-Identitätsprüfung, das AML-Screening und das PEP-Screening.
Software für erweiterte Sorgfaltspflichten kann cloudbasiert oder vor Ort installiert werden, was den Finanzinstituten Flexibilität bietet. Viele Enhanced-Due-Diligence-Softwarelösungen stehen jedoch vor Herausforderungen in Bezug auf ihre Effektivität und Schwierigkeiten bei der Implementierung.
Bei Transaction monitoring werden die Transaktionshistorie und -details bewertet, um verdächtige Aktivitäten aufzudecken. Um die Wirksamkeit der für die EDD eingesetzten Technologie zu verbessern, ist eine detaillierte Due-Diligence-Prüfung durch das Unternehmen erforderlich.
Die Mitarbeiter sollten die Möglichkeiten und Grenzen der Systeme kennen, die sie zur Durchführung der erweiterten Sorgfaltspflicht verwenden. Durch den effektiven Einsatz von Technologie können die Finanzinstitute ihre EDD-Prozesse verbessern und potenzielle Risiken mindern.
Transaction monitoring ist notwendig , um den Verlauf der Kundentransaktionen auszuwerten und Details zu den Bearbeitungszeiten und den beteiligten Parteien zu analysieren.
Zusammenfassung
Die verstärkte Sorgfaltspflicht (Enhanced Due Diligence - EDD) ist ein entscheidender Faktor im Kampf gegen Finanzkriminalität und für die Einhaltung der Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche. Wenn Finanzinstitute wissen, wann sie EDD anwenden müssen, können sie die Risiken im Zusammenhang mit Hochrisikokunden und -ländern wirksam mindern. Die Integration von EDD mit der Überprüfung von Sanktionen verbessert die Compliance-Maßnahmen und bietet einen soliden Rahmen für den Umgang mit potenzieller Finanzkriminalität.
Die Bedeutung der EDD kann gar nicht hoch genug eingeschätzt werden. Von der Ermittlung von Hochrisikoindikatoren über das Verständnis rechtlicher Verpflichtungen bis hin zur Nutzung von Technologien - jeder Aspekt trägt zu einer umfassenden Compliance-Strategie bei. Indem sie sich an bewährte Verfahren halten und von Fallstudien aus der Praxis lernen, können Finanzinstitute ihre EDD-Prozesse stärken und ihren Ruf schützen.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass Enhanced Due Diligence nicht nur eine gesetzliche Vorschrift ist, sondern ein strategisches Instrument, das Finanzinstitute in die Lage versetzt, die Komplexität der modernen Finanzlandschaft zu bewältigen. Durch die Einführung von EDD können Institute die Einhaltung von Vorschriften sicherstellen, das Risikomanagement verbessern und eine Vertrauensbasis mit ihren Kunden aufbauen.
Häufig gestellte Fragen
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Der Hauptunterschied zwischen der verstärkten Sorgfaltspflicht (Enhanced Due Diligence, EDD) und der normalen Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (Customer Due Diligence, CDD) besteht darin, dass die EDD eine umfassendere Untersuchung und kontinuierliche Überwachung von Hochrisikokunden erfordert, während die CDD eine allgemeine Risikobewertung für alle Kunden vorsieht.
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Gemäß der Vierten Richtlinie zur Anti-Money Laundering (4AMLD) ist eine verstärkte Sorgfaltspflicht bei Geschäften mit risikoreichen Ländern, politisch exponierten Personen (PEPs) und ungewöhnlichen Kundenumständen vorgeschrieben.
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Zu den Hochrisikoindikatoren, die eine verstärkte Sorgfaltspflicht erfordern, gehören komplexe Eigentümerstrukturen, ein negativer Ruf, unklare Zahlungsquellen und Änderungen der Zahlungsmodalitäten, da diese Faktoren auf ein höheres Risikopotenzial hindeuten. In solchen Fällen ist eine gründliche Prüfung unerlässlich.
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Die Unterlassung einer angemessenen erweiterten Sorgfaltspflicht kann schwerwiegende rechtliche Folgen haben, wie z. B. hohe Geldstrafen, eine verstärkte aufsichtsrechtliche Kontrolle und eine Schädigung des Rufs der Einrichtung. Es ist von entscheidender Bedeutung, der Einhaltung der Vorschriften Vorrang einzuräumen, um diese Risiken zu mindern.
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Der Einsatz von Technologien wie RegTech-Lösungen mit KI und maschinellem Lernen verbessert den EDD-Prozess erheblich, indem er die Genauigkeit und Effizienz der Identitätsüberprüfung, des AML-Screenings und des PEP-Screenings verbessert. Diese Integration rationalisiert nicht nur die Abläufe, sondern stärkt auch die Compliance-Maßnahmen.
Machen Sie den nächsten Schritt zur Verbesserung der Einhaltung von Sanktionen
Enhanced Due Diligence ist nicht nur ein Kästchen, sondern ein strategischer Schutz gegen Finanzkriminalität. Indem sie verstehen, wann EDD gesetzlich vorgeschrieben ist und wann sie das Sanktionsscreening ergänzen sollte, können Compliance-Fachleute kostspielige Versäumnisse vermeiden und robuste, risikobasierte Rahmenwerke sicherstellen.
Überprüfen Sie Ihre aktuellen EDD-Protokolle. Sind sie mit den regulatorischen Erwartungen und realen Risikoindikatoren abgestimmt?