Obligatorisch oder optional? Wann ist eine verstärkte Sorgfaltspflicht bei der Einhaltung von Sanktionen anzuwenden?
Für die Einhaltung der Vorschriften ist es von entscheidender Bedeutung zu wissen, wann eine verstärkte Sorgfaltspflicht vorgeschrieben ist und wann sie optional zusätzlich zur Sanktionsprüfung durchgeführt werden kann. Eine verstärkte Sorgfaltspflicht ist in Hochrisikoländern, bei politisch exponierten Personen (PEPs) oder bei ungewöhnlichen Transaktionen vorgeschrieben.
Darüber hinaus trägt das Verständnis, wann eine verstärkte Sorgfaltspflicht obligatorisch und wann sie optional zusätzlich zur Sanktionsprüfung ist, dazu bei, Risiken über die Sanktionsprüfung hinaus weiter zu mindern. Dieser Artikel beschreibt die spezifischen Auslöser und bewährten Verfahren für eine nahtlose Compliance.
Wichtige Erkenntnisse
Die verstärkte Sorgfaltspflicht (Enhanced Due Diligence, EDD) ist für die Bewertung von Kunden mit hohem Risiko unerlässlich und unterscheidet sich von der standardmäßigen Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (Customer Due Diligence, CDD), da sie detailliertere Informationen und eine kontinuierliche Überwachung erfordert.
EDD wird in bestimmten Fällen obligatorisch, beispielsweise bei Beziehungen zu Hochrisikoländern, bei Geschäften mit politisch exponierten Personen (PEPs) und bei ungewöhnlichen Kundenumständen, wie in der Vierten Anti-Money Laundering dargelegt.
Die Kombination von EDD mit Sanktionsprüfungen verbessert die Compliance, reduziert Fehlalarme und verbessert die Risikobewertung, während eine solide Dokumentation und der Einsatz fortschrittlicher Technologien für eine effektive Umsetzung von entscheidender Bedeutung sind.
Verständnis der erweiterten Sorgfaltspflicht (Enhanced Due Diligence, EDD)
Die verstärkte Sorgfaltspflicht (Enhanced Due Diligence, EDD) ist eine eingehendere Prüfung, mit der Kunden bewertet werden, bei denen ein höheres Risiko für Finanzdelikte besteht. Im Gegensatz zur standardmäßigen Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (Customer Due Diligence, CDD), bei der eine allgemeine Risikobewertung vorgenommen wird, umfasst die EDD eine sorgfältige Prüfung von Kunden mit hohem Risiko, für die zusätzliche Informationen und eine kontinuierliche Überwachung erforderlich sind.
EDD ist Teil des umfassenderen Rahmens für die Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden und für die Einhaltung der Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche unerlässlich. Der Hauptunterschied zwischen der verstärkten Sorgfaltspflicht (EDD) und der standardmäßigen Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (CDD) besteht darin, dass EDD speziell für Kunden mit hohem Risiko konzipiert ist und zusätzliche Informationen erfordert. EDD konzentriert sich auf die Identifizierung spezifischer Risikofaktoren im Zusammenhang mit Kunden mit hohem Risiko, indem es strengere Prüfungen als die standardmäßige Sorgfaltspflicht anwendet.
Erweiterte Sorgfaltspflichten erfordern eine kontinuierliche Überwachung der Kundentransaktionen, um Veränderungen im Risikoprofil zu erkennen, insbesondere bei Kunden mit komplexen Eigentumsverhältnissen oder politisch exponierten Personen (PEPs). Wirksame erweiterte Sorgfaltspflichten helfen Unternehmen, Vertrauen aufzubauen und ihren Ruf zu schützen.
Erweiterte Sorgfaltspflichten erfordern eine kontinuierliche Überwachung der Kundentransaktionen, um Veränderungen im Risikoprofil zu erkennen, insbesondere bei Kunden mit komplexen Eigentumsverhältnissen oder politisch exponierten Personen (PEPs). Wirksame erweiterte Sorgfaltspflichten helfen Unternehmen, Vertrauen aufzubauen und ihren Ruf zu schützen.
EDD liefert die wesentlichen Nachweise und präzisen Informationen, die für ein effektives Risikomanagement erforderlich sind, und hilft so, risikoreiche Situationen zu vermeiden, die zu Geldstrafen und Compliance-Problemen führen können. Es gewährleistet eine gründliche Prüfung risikoreicher Kunden in Übereinstimmung mit den AML-Vorschriften.
Erweiterte Sorgfaltspflichten sind mehr als nur eine regulatorische Anforderung; sie sind ein strategisches Instrument zur Eindämmung von Finanzkriminalität und zum Schutz der Unternehmensintegrität. Als Nächstes werden wir untersuchen, wann EDD obligatorisch wird und welche spezifischen Indikatoren ihre Anwendung erforderlich machen.
Wann wird die verstärkte Sorgfaltspflicht obligatorisch?
EDD ist für Geschäftsbeziehungen mit Ländern erforderlich, die gemäß der Vierten Anti-Money Laundering (4AMLD) als Hochrisikoländer eingestuft sind. Länder mit unzureichenden Rahmenbedingungen zur Bekämpfung der Geldwäsche oder hohen Korruptionsraten, wie Syrien, Nordkorea und Pakistan, gelten als Hochrisikoländer und erfordern eine verstärkte Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden aus diesen Ländern.
EDD ist aufgrund des erhöhten Risikos von Korruption und Geldwäsche für Transaktionen mit politisch exponierten Personen (PEPs) von entscheidender Bedeutung. Laut FATF sind PEPs Hochrisikokunden, die einer verstärkten Sorgfaltspflicht unterliegen. Finanzinstitute müssen EDD-Maßnahmen auf Kunden anwenden, die sich in ungewöhnlichen Situationen befinden, wie z. B. nicht ansässige Kunden oder Kunden, gegen die Wirtschaftssanktionen verhängt wurden.
Risikoreiche Kunden, seien es Einzelpersonen oder Unternehmen, bergen ein erhöhtes Risiko für Finanzkriminalität oder Verstöße gegen Vorschriften und erfordern daher eine verstärkte Sorgfaltspflicht. Die vierte Geldwäscherichtlinie (4AMLD) legt die Anforderungen für eine verstärkte Sorgfaltspflicht in risikoreichen Ländern fest, insbesondere für risikoreiche Kundenszenarien.
Finanzinstitute müssen bei Geschäften mit Hochrisikoländern unabhängigen Rechtsbeistand einholen, um die Einhaltung der lokalen Vorschriften sicherzustellen, potenzielle Fallstricke zu vermeiden und ein robustes Compliance-Rahmenwerk aufrechtzuerhalten. Eine gründliche Untersuchung der wirtschaftlichen Eigentümer von juristischen Personen ist notwendig, um versteckte Risiken aufzudecken.
EDD ist kein einheitlicher Ansatz. Es wird unter bestimmten Umständen obligatorisch, beispielsweise im Umgang mit Hochrisikoländern, PEPs und ungewöhnlichen Kundenumständen. Das Verständnis dieser Auslöser ist entscheidend für die Einhaltung von Vorschriften und die Risikominimierung.
Alle Finanzunternehmen müssen die AML-Anforderungen erfüllen und bei Bedarf EDD anwenden.
Hochrisikokennzeichen, die eine obligatorische EDD erfordern
Die Identifizierung von Hochrisikoindikatoren ist entscheidend für die Feststellung, wann eine verstärkte Sorgfaltspflicht (Enhanced Due Diligence, EDD) erforderlich ist. Das Eigentum durch bestimmte Personen oder komplexe Eigentumsverhältnisse können Warnsignale für Sanktionsrisiken sein. Verdeckte Eigentumsstrukturen können auf eine mögliche Verschleierung von Finanztransaktionen hindeuten, was weitere Untersuchungen erforderlich macht.
Negative Ergebnisse aus Reputationsbewertungen deuten darauf hin, dass das Unternehmen für geschäftliche Engagements zu risikoreich ist. Negative Medienberichte können dabei helfen, Reputationsrisiken aufzudecken, was möglicherweise eine verstärkte Sorgfaltspflicht und Risikobewertung erforderlich macht.
Unklarheiten hinsichtlich der Zahlungsquellen können auf eine mögliche Umgehung von Sanktionen und kriminelle Aktivitäten hindeuten. Oft werden Techniken wie Anonymität und die Einschaltung von Mittelsmännern eingesetzt, um die Beteiligung bestimmter Personen zu verschleiern. Luxusgüter sind besonders anfällig für Sanktionsumgehungen, was eine verstärkte Sorgfaltspflicht und Wachsamkeit gegenüber Terrorismusfinanzierung erforderlich macht.
Änderungen bei den Zahlungsmethoden können auf Versuche hindeuten, Handelssanktionen zu umgehen. Bewegungen von hochwertigen Vermögenswerten, die mit bestimmten Personen in Verbindung stehen, und Offshore-Fondsauszahlungen deuten auf eine Umgehung der Sanktionen innerhalb des Sanktionsregimes hin. Mehrere Risikofaktoren erhöhen die Wahrscheinlichkeit relevanter Sanktionsverstöße erheblich.
Risikoindikatoren wie komplexe Eigentumsverhältnisse, negativer Ruf und unklare Zahlungsquellen sind entscheidend für die Feststellung der Notwendigkeit einer verstärkten Sorgfaltspflicht (EDD). Die Identifizierung und Bekämpfung dieser damit verbundenen Risiken und Risikofaktoren hilft Finanzinstituten dabei, die Einhaltung von Vorschriften sicherzustellen, potenzielle Finanzdelikte zu mindern und das Risikoprofil zu bewerten.
Aufsichtsbehörden wie die FATF empfehlen die Umsetzung von EDD für Geschäftsbeziehungen mit höherem Risiko.
Gesetzliche Verpflichtungen und regulatorische Anforderungen
Die EDD verlangt von Finanzinstituten, dass sie ihre Prozesse, einschließlich der Überprüfung der Herkunft der Gelder, umfassend dokumentieren. Eine unzureichende EDD kann erhebliche rechtliche Konsequenzen nach sich ziehen, darunter hohe Geldstrafen und eine verstärkte behördliche Kontrolle.
Im Jahr 2021 wurden Finanzinstitute aufgrund von Verstößen gegen die Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden mit Geldstrafen in Höhe von insgesamt fast 1 Milliarde US-Dollar belegt. Die Nichteinhaltung der EDD-Verfahren kann für Institute zu hohen Geldstrafen und Reputationsschäden führen.
Die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften ist für Finanzinstitute unerlässlich, um Compliance zu gewährleisten und rechtliche Konsequenzen zu vermeiden. Dazu gehört die Umsetzung umfassender EDD-Maßnahmen und die Führung genauer Aufzeichnungen über alle Due-Diligence-Aktivitäten und Sorgfaltspflichten. Es sollten Überwachungsverfahren eingerichtet werden, um verdächtige Aktivitäten zu erkennen und zu melden und so die Einhaltung der AML-Vorschriften sicherzustellen.
Die Strafverfolgungsbehörden setzen die Einhaltung der Vorschriften durch und untersuchen potenzielle Finanzdelikte, einschließlich der Möglichkeit einer Strafverfolgung gemäß dem Strafgesetz. Finanzinstitute müssen mit diesen Behörden zusammenarbeiten und die erforderlichen Unterlagen vorlegen. Die Richtlinien der Financial Action Task Force bieten einen wichtigen Rahmen für die Umsetzung wirksamer EDD-Maßnahmen innerhalb des Finanzsystems, einschließlich der Verhängung von Finanzsanktionen.
Die gesetzlichen Verpflichtungen und regulatorischen Anforderungen im Zusammenhang mit EDD sind streng und müssen gewissenhaft eingehalten werden, einschließlich der einschlägigen Rechtsvorschriften und Meldepflichten. Die Führung einer lückenlosen Dokumentation und die Zusammenarbeit mit Strafverfolgungsbehörden gewährleisten die Einhaltung der Vorschriften und mindern das Risiko potenzieller Finanzdelikte.
Die wirksame Umsetzung und Durchsetzung von Finanzsanktionen schützt die Integrität des Finanzsystems.
Optional EDD Ergänzend zur Sanktionsprüfung
Optionale EDD kann Sanktionsprüfungsverfahren ergänzen und potenzielle Risiken identifizieren und mindern. Einige Unternehmen nutzen möglicherweise Offshore-Konten, um Sanktionen zu umgehen, was die Notwendigkeit robuster EDD-Maßnahmen unterstreicht.
Zu den Transaktionen mit höherem Risiko, bei denen eine zusätzliche Sorgfaltspflicht von Vorteil sein kann, gehören der Kauf von Luxusgütern, die Finanzierung von Bildungsmaßnahmen und die Erbringung von Transportdienstleistungen. Unternehmen, die grenzüberschreitende Dienstleistungen erbringen, insbesondere solche, die mit Hochrisikoländern in Verbindung stehen, wie z. B. Wohltätigkeitsorganisationen, sind einem erhöhten Sanktionsrisiko ausgesetzt, das durch eine optionale EDD gemindert werden kann.
Die regelmäßige Überprüfung von Kundenlisten und die Sicherstellung eines kontinuierlichen Komforts bei der Vertretung von Kunden verbessern die Compliance und minimieren das mit Sanktionen verbundene Reputationsrisiko. Edelmetalle, Edelsteine und Kulturgüter sind besonders anfällig für Sanktionsumgehungen, was gründliche optionale EDD-Praktiken erforderlich macht.
Die Verwaltung von Kunden mit einem investierbaren Vermögen von 30 Millionen Dollar oder mehr ist ein erschwerender Faktor bei der Bewertung des Sanktionsrisikos, was die Notwendigkeit einer optionalen EDD unterstreicht. Die Identifizierung risikoreicher Transaktionen und die Anwendung zusätzlicher Sorgfaltspflichten verbessern das Sanktions-Compliance-Rahmenwerk von Finanzinstituten.
Das optionale EDD dient als ergänzende Maßnahme zur Stärkung der Sanktionsprüfungsprozesse. Die Identifizierung risikoreicher Transaktionen und die Anwendung zusätzlicher Sorgfaltspflichten verbessern das Rahmenwerk für die Einhaltung von Sanktionen und mindern potenzielle Risiken.
Vorteile der Kombination von EDD mit Sanktionsprüfungen
Die Kombination von EDD mit Sanktionsprüfungen bietet zahlreiche Vorteile. EDD stärkt die Einhaltung von AML-Vorschriften durch zusätzliche Kontrollmaßnahmen und eine gründliche Überwachung risikoreicher Transaktionen. Dieser integrierte Ansatz gewährleistet eine umfassende Risikobewertung und verringert die Wahrscheinlichkeit von Finanzdelikten.
Fortschrittliche Algorithmen in RegTech-Lösungen verbessern die Genauigkeit und Zuverlässigkeit und reduzieren menschliche Fehler im EDD-Prozess. Diese Lösungen sammeln Daten aus verschiedenen Quellen, darunter öffentliche Datenbanken und soziale Medien, für einen umfassenden, fortschrittlichen Risikobewertungsprozess. Der Einsatz von Technologie verbessert die Compliance-Maßnahmen und mindert potenzielle Risiken für Finanzinstitute.
Die Integration von EDD in die Sanktionsprüfung trägt dazu bei, Fehlalarme zu reduzieren und die Effizienz von Compliance-Prozessen zu verbessern. So wird sichergestellt, dass sich Finanzinstitute auf echte Risiken konzentrieren können, anstatt Ressourcen für Fehlalarme zu verschwenden. Fortschrittliche Technologien steigern die Effektivität dieser Integration zusätzlich.
Die Kombination von EDD mit Sanktionsprüfungen bietet einen robusten Rahmen für das Risikomanagement und die Sicherstellung der Compliance. Durch den Einsatz fortschrittlicher Technologien und umfassender Kontrollmaßnahmen können sich Finanzinstitute vor Finanzkriminalität und Verstößen gegen Vorschriften schützen.
Finanzielle Sanktionen gelten nicht nur für Einzelpersonen, sondern auch für Unternehmen und Organisationen, die von bestimmten Personen kontrolliert werden.
Bewährte Verfahren für die Implementierung von EDD
Eine effektive EDD-Implementierung erfordert einen risikobasierten Ansatz, bei dem alle Aspekte der geplanten Geschäftsaktivitäten bewertet werden, um die Sorgfaltspflicht zu verbessern. Für eine effektive EDD ist es notwendig, zusätzliche Kundeninformationen von Kunden mit hohem Risiko zu sammeln.
Die Analyse der Herkunft der Gelder und der letztendlichen wirtschaftlichen Eigentümer ist von entscheidender Bedeutung. Regelmäßige Aktualisierungen und eine kontinuierliche Überwachung der Kundenprofile gewährleisten die Einhaltung der AML-Vorschriften und EDD-Anforderungen. Durch die Integration von EDD in die Sanktionsprüfung können Fehlalarme deutlich reduziert und die Effizienz der Compliance-Prozesse verbessert werden.
Die Verwendung einer Sorgfaltspflicht-Checkliste zur Vereinfachung des EDD-Prozesses kann die Compliance und die Dokumentenverwaltung verbessern. Die Umsetzung dieser Best Practices gewährleistet ein robustes Compliance-Framework und mindert potenzielle Risiken für Finanzinstitute.
Zu den bewährten Verfahren für die Umsetzung von EDD gehört ein umfassender Ansatz für die Risikobewertung, Datenerfassung und laufende Überwachung. Die Befolgung dieser Richtlinien verbessert die Compliance-Maßnahmen und schützt Finanzinstitute vor potenziellen Finanzdelikten.
Fallstudien: Obligatorische vs. optionale EDD
Die Ergebnisse optionaler EDD-Anwendungen können sehr unterschiedlich ausfallen. Einige Unternehmen decken verdächtige Aktivitäten auf, während andere wichtige Warnsignale übersehen. Verstärkte Sorgfaltspflichten können Kunden frustrieren, insbesondere in schnelllebigen Branchen, in denen Komfort an erster Stelle steht.
Eine Fallstudie betrifft ein Finanzinstitut, das eine obligatorische EDD bei einem Kunden mit hohem Risiko aus einem sanktionierten Land durchgeführt hat. Die verstärkte Überprüfung deckte mehrere Warnsignale auf, was zur Beendigung der Geschäftsbeziehung führte und potenzielle Finanzdelikte verhinderte. Im Gegensatz dazu konnte ein anderes Institut, das sich für eine optionale EDD entschieden hatte, verdächtige Aktivitäten nicht erkennen, was zu regulatorischen Strafen und Reputationsschäden führte.
Diese gegensätzlichen Szenarien verdeutlichen, wie wichtig es ist, EDD angemessen anzuwenden. Während obligatorische EDD unter bestimmten Umständen vorgeschrieben ist, kann optionale EDD als zusätzliche Sicherheitsmaßnahme zur Verbesserung der Compliance-Maßnahmen dienen. Durch die Auswertung dieser Fallstudien können Finanzinstitute die Auswirkungen von EDD besser verstehen und fundierte Entscheidungen treffen.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass Fallstudien wertvolle Einblicke in die Anwendung von obligatorischen und optionalen EDD-Verfahren liefern. Durch das Verständnis der Ergebnisse und gewonnenen Erkenntnisse können Finanzinstitute ihre Compliance-Maßnahmen verbessern und potenzielle Risiken mindern.
Herausforderungen bei der Durchführung von EDD
Die Analyse komplexer Eigentumsstrukturen kann eine Herausforderung darstellen, da ausgeklügelte Netzwerke für Finanzkriminalität diese oft nutzen, um die wirtschaftlichen Eigentümer zu verschleiern. Die Implementierung von RegTech kann den Zeit- und Ressourcenaufwand für die Durchführung von Due-Diligence-Prüfungen erheblich reduzieren, bringt jedoch auch eine Reihe eigener Herausforderungen mit sich.
Automatisierte Reporting-Tools ermöglichen eine kontinuierliche Überwachung von Änderungen in Risikoprofilen und helfen Finanzinstituten dabei, die AML-Compliance-Vorschriften einzuhalten. Die Verwaltung großer Datenmengen bleibt jedoch eine große Herausforderung, was zu möglichen Versäumnissen bei der Identifizierung wichtiger Warnsignale führen kann.
Die Feststellung der Eigentumsverhältnisse im Rahmen der erweiterten Sorgfaltspflicht (Enhanced Due Diligence, EDD) kann eine Herausforderung darstellen, da sie sich oft nicht ausschließlich auf Aktienbesitz oder Rollenzuweisungen stützt. Eine dafür zuständige Person sollte die Möglichkeiten und Grenzen der für die EDD verwendeten Systeme verstehen, um eine effektive Umsetzung sicherzustellen.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass Technologie zwar bei der Durchführung von EDD hilfreich sein kann, Finanzinstitute sich jedoch der damit verbundenen zentralen Herausforderungen bewusst sein müssen. Durch das Verständnis dieser Herausforderungen und die Umsetzung wirksamer Lösungen können Institute ihre Compliance-Maßnahmen verbessern und potenzielle Risiken mindern.
Wie man Technologie für EDD nutzt
RegTech nutzt Technologien wie KI und maschinelles Lernen, um Due-Diligence-Prozesse zu verbessern. Diese Lösungen stärken AML-Programme und schützen vor Finanzkriminalität. Zu den wichtigsten Tools für eine verbesserte Sorgfaltspflicht gehören die Identitätsprüfung per KI, AML-Screening und PEP-Screening.
Software für erweiterte Sorgfaltspflichten kann cloudbasiert oder lokal installiert sein und bietet Finanzinstituten somit Flexibilität. Viele Softwarelösungen für erweiterte Sorgfaltspflichten stehen jedoch vor Herausforderungen hinsichtlich ihrer Wirksamkeit und der Schwierigkeit ihrer Implementierung.
Transaction monitoring die Auswertung der Transaktionshistorie und -details, um verdächtige Aktivitäten aufzudecken. Um die Wirksamkeit der für die EDD eingesetzten Technologie zu verbessern, ist eine detaillierte Sorgfaltsprüfung durch das Unternehmen erforderlich.
Die Mitarbeiter sollten die Möglichkeiten und Grenzen der Systeme kennen, die sie zur Durchführung einer verstärkten Sorgfaltspflicht einsetzen. Durch den effektiven Einsatz von Technologie können Finanzinstitute ihre EDD-Prozesse verbessern und potenzielle Risiken mindern.
Transaction monitoring ist erforderlich, um die Transaktionshistorie des Kunden zu bewerten und Details zu Bearbeitungszeiten und beteiligten Parteien zu analysieren.
Zusammenfassung
Die verstärkte Sorgfaltspflicht (Enhanced Due Diligence, EDD) ist ein wichtiger Bestandteil im Kampf gegen Finanzkriminalität und zur Gewährleistung der Einhaltung von Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche. Durch das Verständnis, wann EDD anzuwenden ist, können Finanzinstitute Risiken im Zusammenhang mit risikoreichen Kunden und Ländern wirksam mindern. Die Integration von EDD in die Sanktionsprüfung verbessert die Compliance-Maßnahmen und bietet einen robusten Rahmen für den Umgang mit potenzieller Finanzkriminalität.
Die Bedeutung von EDD kann gar nicht hoch genug eingeschätzt werden. Von der Identifizierung von Hochrisikokennzeichen über das Verständnis rechtlicher Verpflichtungen bis hin zum Einsatz von Technologie – jeder Aspekt trägt zu einer umfassenden Compliance-Strategie bei. Durch die Befolgung bewährter Verfahren und das Lernen aus Fallstudien aus der Praxis können Finanzinstitute ihre EDD-Prozesse stärken und ihren Ruf schützen.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass die erweiterte Sorgfaltspflicht nicht nur eine regulatorische Anforderung ist, sondern auch ein strategisches Instrument, das Finanzinstituten hilft, sich in der komplexen modernen Finanzwelt zurechtzufinden. Durch die Einführung der erweiterten Sorgfaltspflicht können Institute die Einhaltung von Vorschriften sicherstellen, ihr Risikomanagement verbessern und eine Vertrauensbasis zu ihren Kunden aufbauen.
Häufig gestellte Fragen
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Der Hauptunterschied zwischen der verstärkten Sorgfaltspflicht (Enhanced Due Diligence, EDD) und der standardmäßigen Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (Customer Due Diligence, CDD) besteht darin, dass die EDD eine umfassendere Überprüfung und kontinuierliche Überwachung von Kunden mit hohem Risiko erfordert, während die CDD eine allgemeine Risikobewertung verwendet, die für alle Kunden gilt.
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Erweiterte Sorgfaltspflichten werden im Umgang mit Hochrisikoländern, politisch exponierten Personen (PEPs) und ungewöhnlichen Kundenumständen gemäß der Vierten Anti-Money Laundering (4AMLD) obligatorisch.
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Zu den Risikofaktoren, die eine verstärkte Sorgfaltspflicht erfordern, zählen komplexe Eigentumsverhältnisse, ein schlechter Ruf, unklare Zahlungsquellen und Änderungen der Zahlungsmethoden, da diese Faktoren auf ein erhöhtes Risikopotenzial hindeuten. In solchen Fällen ist eine gründliche Prüfung unerlässlich.
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Die Nichtdurchführung einer angemessenen verstärkten Sorgfaltspflicht kann schwerwiegende rechtliche Konsequenzen nach sich ziehen, wie beispielsweise erhebliche Geldstrafen, verschärfte behördliche Kontrollen und Rufschädigung für das Institut. Es ist von entscheidender Bedeutung, der Einhaltung der Vorschriften Priorität einzuräumen, um diese Risiken zu mindern.
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Der Einsatz von Technologien wie RegTech-Lösungen mit KI und maschinellem Lernen verbessert den EDD-Prozess erheblich, indem er die Genauigkeit und Effizienz bei der Identitätsprüfung, der AML-Prüfung und der PEP-Prüfung erhöht. Diese Integration rationalisiert nicht nur die Abläufe, sondern stärkt auch die Compliance-Maßnahmen.
Machen Sie den nächsten Schritt zur Stärkung Ihrer Sanktionskonformität
Erweiterte Sorgfaltspflichten sind nicht nur eine Checkliste, sondern eine strategische Schutzmaßnahme gegen Finanzkriminalität. Durch das Verständnis, wann EDD gesetzlich vorgeschrieben ist und wann sie Sanktionsprüfungen ergänzen sollte, können Compliance-Experten kostspielige Versäumnisse vermeiden und robuste, risikobasierte Rahmenbedingungen gewährleisten.
Überprüfen Sie Ihre aktuellen EDD-Protokolle. Entsprechen sie den regulatorischen Anforderungen und den tatsächlichen Risikoindikatoren?